ČSOB štátny príspevok pre mladých: od kedy sa vracia a ako funguje hypotekárna pomoc

ČSOB začala poskytovať hypotekárnu pomoc od 1. mája 2026, pričom žiadosti začala preberať od 27. mája 2026. Ide o vrátenie časti zvýšenej splátky úveru na bývanie, ktoré nadväzuje na ukončenie štátneho príspevku na zvýšenú splátku hypotéky.

Klientom, ktorí poberali štátny príspevok alebo oň požiadali pred 1. decembrom 2025, ČSOB hypotekárnu pomoc pri splnení zákonných podmienok vypláca automaticky, bez novej žiadosti, a to aj spätne za obdobie od 1. decembra 2025. Ostatní oprávnení klienti musia podať žiadosť v pobočke ČSOB.

Kedy sa štátny príspevok na zvýšenú splátku vrátil pod banku

S účinnosťou od 1. decembra 2025 bolo ukončené poskytovanie príspevku na zvýšenú splátku úveru na bývanie zo strany úradov práce, sociálnych vecí a rodiny. Presun poskytovania pomoci pri splácaní úverov na bývanie zo štátu na bankový sektor upravila novela zákona č. 90/2016 Z. z. o úveroch na bývanie.

Od 1. decembra 2025 Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny ukončilo poskytovanie príspevku na zvýšenú splátku úveru na bývanie. V nadväznosti na túto zmenu poskytne ČSOB svojim klientom hypotekárnu pomoc.

Ide o dobrovoľnú pomoc zo strany bánk a ak sa banka rozhodla hypotekárnu pomoc poskytovať, tak táto pomoc je poskytovaná bankou najneskôr od 1. mája 2026. ČSOB začala hypotekárnu pomoc poskytovať od 1. mája 2026.

Termíny hypotekárnej pomoci v ČSOB

Hypotekárnu pomoc, ak sú splnené zákonné podmienky, poskytuje ČSOB do najbližšej zmeny fixácie úrokovej sadzby hypotéky alebo zmeny variabilnej úrokovej sadzby, najneskôr do 30. novembra 2027.

Pomoc sa teda neposkytuje neobmedzene počas celého obdobia splácania úveru. Jej trvanie sa končí najmä najbližšou zmenou fixácie úrokovej sadzby alebo zmenou variabilnej úrokovej sadzby, prípadne uplynutím 30. novembra 2027.

Koľko ČSOB vracia zo zvýšenej splátky

Hypotekárna pomoc predstavuje 75 % z kladného rozdielu medzi uhradenou zvýšenou mesačnou splátkou za príslušný mesiac a referenčnou splátkou. Maximálna výška pomoci je 150 eur mesačne.

Ak sa dlžníkovi zvýši mesačná splátka o 60 eur, napríklad zo 120 eur na 180 eur, príspevok bude poskytnutý v sume 45 eur, teda 75 % zo 60 eur. Ak sa dlžníkovi zvýši mesačná splátka o 300 eur, príspevok bude 150 eur, čo je maximálna výška.

Hypotekárna pomoc sa vypláca štandardne mesiac pozadu. Peniaze ČSOB posiela na platobný účet, z ktorého klient spláca úver na bývanie, alebo na účet uvedený v žiadosti o hypotekárnu pomoc.

Kto dostane pomoc automaticky

Klient, ktorému bol ako oprávnenej osobe poskytovaný príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie alebo mu vznikol nárok na poskytovanie príspevku a aj oň požiadal Ústredie práce, sociálnych vecí a rodiny pred 1. decembrom 2025, nemusí o hypotekárnu pomoc žiadať.

Ak ste príspevok od štátu poberali alebo ste oň požiadali pred 1. decembrom 2025, nemusíte podávať novú žiadosť. Pokiaľ aj naďalej spĺňate zákonné podmienky, hypotekárnu pomoc vám ČSOB vyplatí automaticky.

ČSOB v tomto prípade nevydáva rozhodnutie o priznaní nároku na hypotekárnu pomoc. Ak máte na pomoc nárok a naďalej spĺňate podmienky, banka vám bude peniaze posielať na účet, z ktorého splácate úver na bývanie, prípadne na účet, ktorý ste nahlásili na ÚPSVaR.

Splnenie podmienok banka priebežne preveruje každý mesiac. Ak ste príspevok od štátu poberali alebo ste oň požiadali pred 1. decembrom 2025 a stále spĺňate podmienky, ČSOB vám hypotekárnu pomoc doplatí a potom ju bude vyplácať mesačne.

Kto musí podať žiadosť v ČSOB

Nový klient, ktorý nemal príspevok z ÚPSVaR, musí o hypotekárnu pomoc požiadať v pobočke ČSOB. Banka ho najskôr na základe dostupných informácií vyhodnotí, či by sa mohol kvalifikovať, a následne mu pošle e-mail s informáciou o možnosti podať žiadosť.

Ak máte záujem o hypotekárnu pomoc a spĺňate všetky zákonné podmienky, musíte podať žiadosť o hypotekárnu pomoc v pobočke banky. Ak ste na úvere sami, žiadosť podáte vy. Ak je na úvere viac spoludlžníkov, je vhodné vopred sa dohodnúť, kto z vás žiadosť podá.

Nárok na hypotekárnu pomoc vzniká len jednej osobe uvedenej na jednej úverovej zmluve. Samotné oslovenie bankou preto ešte neznamená automatické priznanie pomoci. Nárok vznikne až po splnení všetkých zákonných podmienok a po podaní žiadosti.

Lehota na podanie žiadosti

Ak chce klient dostávať pomoc už od mesiaca, v ktorom uhradil prvú zvýšenú splátku po prvej zmene úrokovej sadzby, musí požiadať o pomoc do konca mesiaca nasledujúceho po mesiaci, v ktorom uhradil takúto prvú zvýšenú splátku a dostal od banky informáciu.

Ak klient požiada neskôr, pomoc mu bude vyplatená iba mesiac dozadu od dátumu podania žiadosti.

Prvá zmena úrokovej sadzby nastala v máji 2026 a prvá zvýšená splátka bola uhradená v júni 2026. O pomoc je potrebné požiadať do 31. júla 2026, aby bola pomoc vyplácaná už od júnovej splátky.

Ak bude žiadosť podaná v septembri 2026, pomoc bude vyplácaná od augustovej splátky, za predpokladu splnenia všetkých zákonných podmienok.

Prechodné lehoty pre staršie zvýšenie úroku

Ak na úvere na bývanie došlo k prvej zmene fixnej úrokovej sadzby v období od 1. augusta 2025 do 30. novembra 2025, klient musí podať žiadosť najneskôr do 31. júla 2026, aby mu pomoc bola vyplatená spätne od 1. decembra 2025.

Ak žiadosť v tomto prípade podá neskôr, pomoc mu bude vyplatená iba mesiac dozadu od dátumu podania žiadosti.

Ak na úvere na bývanie došlo k prvej zmene fixnej úrokovej sadzby v období od 1. decembra 2025 do 1. mája 2026, klient musí podať žiadosť najneskôr do 31. júla 2026, aby mu pomoc bola vyplatená spätne od mesiaca, v ktorom došlo k zmene úrokovej sadzby.

Ak žiadosť v tomto prípade podá neskôr, pomoc mu bude vyplatená iba mesiac dozadu od dátumu podania žiadosti.

Podmienky pre nových oprávnených klientov

Nový klient musí mať úver na bývanie so splatnosťou najmenej päť rokov, zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti, a to aj rozostavanej. Úver musí byť aspoň sčasti poskytnutý na nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti určenej na bývanie alebo jej časti, výstavbu tuzemskej nehnuteľnosti určenej na bývanie alebo zmenu dokončenej stavby určenej na bývanie.

Hypotekárna pomoc sa môže týkať aj úveru zabezpečeného záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti určenej na bývanie, ktorý bol aspoň sčasti poskytnutý na splatenie úveru na bývanie použitý na uvedené účely.

• K začatiu splácania úveru na bývanie došlo pred 1. januárom 2024.
• Klient a spoludlžník spĺňajú stanovenú výšku priemerného príjmu.
• Klient a spoludlžník majú trvalý pobyt alebo prechodný pobyt na území Slovenskej republiky.
• Klient a spoludlžník sú dlžníkmi zo zmluvy o úvere na bývanie.
• Klientovi sa zvýšila splátka v dôsledku prvej zmeny fixnej úrokovej sadzby po uplynutí obdobia fixácie alebo prvej zmeny variabilnej úrokovej sadzby po 31. júli 2025.
• Nehnuteľnosť slúži výlučne na vlastné trvalé bývanie klienta alebo klienta spolu s blízkymi osobami.

Blízkou osobou je fyzická osoba, ktorá je manželom, dieťaťom alebo rodičom klienta. Úver sa musí týkať tuzemskej nehnuteľnosti určenej na bývanie.

Príjmový limit pri hypotekárnej pomoci

Priemerný príjem klienta a spoludlžníka môže byť najviac vo výške 1,6-násobku priemernej nominálnej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve Slovenskej republiky za kalendárny rok 2024.

Priemerná mzda za rok 2024 je 1 524 eur a 1,6-násobok predstavuje 2 438,40 eur. Výška príjmu je jedna dvanástina posudzovaného príjmu za kalendárny rok 2024, pričom sa posudzuje zdaniteľný príjem, ktorý je súčasťou základu dane podľa zákona č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov.

Výšku priemerného príjmu ČSOB vypočíta na základe údajov o príjme, ktoré poskytne Finančné riaditeľstvo Slovenskej republiky. Banka v systémoch vyhľadá úvery na bývanie, ktoré môžu spĺňať zákonné podmienky, a pri týchto úveroch preverí príjem všetkých spoludlžníkov.

Ak príjem neprekročí zákonom stanovený limit, pri prvej zmene fixnej úrokovej sadzby úveru na bývanie v období od 31. júla 2025 do 30. novembra 2027 bude klient kontaktovaný správou o možnosti získania hypotekárnej pomoci od ČSOB.

Čo sa považuje za zvýšenú splátku

Klientovi sa musí zvýšiť splátka úveru na bývanie z dôvodu prvej zmeny fixnej úrokovej sadzby po uplynutí doby fixácie alebo z dôvodu prvej zmeny variabilnej úrokovej sadzby po 31. júli 2025.

Hypotekárna pomoc sa neposkytne, ak zvýšenie splátky nastalo z iného dôvodu ako zo zmeny úrokovej sadzby po fixácii. Započítava sa zvýšená splátka, ktorú klient skutočne zaplatil, zaokrúhlená na celé eurocenty.

Referenčnou splátkou je splátka v rozsahu istiny a úroku, okrem predčasného splatenia úveru na bývanie, ktorá predchádza zvýšenej splátke spôsobenej prvou zmenou fixnej úrokovej sadzby alebo prvou zmenou variabilnej úrokovej sadzby.

Podmienka riadneho splácania

Hypotekárna pomoc sa poskytne iba vtedy, ak klient uhradil mesačnú splátku v plnej výške, v lehote a spôsobom dohodnutým v zmluve o úvere na bývanie.

Za úhradu mesačnej splátky v plnej výške a v lehote sa na účely hypotekárnej pomoci považuje aj úhrada celej splátky do konca mesiaca nasledujúceho po mesiaci, v ktorom bola splátka splatná.

Po podaní žiadosti ČSOB najskôr preverí, či bola žiadosť podaná správne a či klient splnil podmienky. Následne banka každý mesiac overí, či nárok na pomoc naďalej trvá, a po kontrole pomoc vyplatí.

Ak žiadosť nebude správna alebo nebude spĺňať podmienky, ČSOB klienta o tejto skutočnosti informuje.

Na jednu zmluvu a jednu nehnuteľnosť

Hypotekárna pomoc sa poskytuje len na jednu zmluvu o úvere na bývanie a jednu nehnuteľnosť. Za tú istú zmluvu sa považuje aj zmena zmluvy, ak účel poskytnutia úveru na bývanie zostal zachovaný.

Ak je na úvere jeden klient, musí podmienky splniť sám. Ak je na úvere klient a spoludlžník, musia podmienky spĺňať spoločne.

Ak je na jednej zmluve o úvere na bývanie viac osôb, ktoré spĺňajú podmienky na poskytnutie hypotekárnej pomoci, nárok vzniká len jednej z nich. Spoludlžníci by sa preto mali vopred dohodnúť, kto žiadosť podá.

Kedy sa pomoc neposkytne alebo sa musí vrátiť

Hypotekárna pomoc sa neposkytne, ak zvýšenie splátky nastalo z iného dôvodu ako zo zmeny úrokovej sadzby po fixácii. Pomoc sa týka zvýšenia spôsobeného prvou zmenou fixnej alebo variabilnej úrokovej sadzby podľa zákonných podmienok.

Nepravdivé čestné vyhlásenie klienta znamená povinnosť vrátiť celú pomoc. Ak sa zistí, že hypotekárna pomoc bola vyplácaná neoprávnene, klient je povinný ju po výzve vrátiť.

Rovnako je potrebné splniť podmienku riadneho a včasného splácania, podmienku vlastného trvalého bývania, príjmový limit a ďalšie zákonné podmienky.

Čo bolo pôvodným štátnym príspevkom na zvýšenú splátku

Vzhľadom na rastúce úrokové sadzby pri úveroch na bývanie a s tým súvisiace finančné zaťaženie nízkopríjmových domácností štát prijal opatrenia na pomoc pri splácaní týchto úverov. Jednou z foriem pomoci bol príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie.

Právne vzťahy pri poskytovaní tohto príspevku upravoval zákon č. 526/2023 Z. z. Oprávneným žiadateľom mohol byť dlžník alebo spoludlžník uvedený na zmluve o úvere na bývanie.

Výška príspevku bola 75 % z kladného rozdielu medzi uhradenou mesačnou splátkou a referenčnou splátkou, najviac 150 eur mesačne. ÚPSVaR vyplácal príspevok mesačne pozadu.

Oprávnená osoba bola povinná do ôsmich dní písomne oznámiť úradu zmeny v skutočnostiach rozhodujúcich pre nárok na príspevok a jeho výplatu, napríklad zmenu výšky splátky, príjmu alebo trvalého pobytu.

ČSOB štátny príspevok pre mladých a daňový bonus

Štátny príspevok pre mladých už nefunguje ako pôvodná mesačná bonifikácia úrokovej sadzby. Od 1. januára 2018 funguje podpora pre mladých pri hypotékach ako daňový bonus na zaplatené úroky.

Daňový bonus na zaplatené úroky vznikol ako náhrada štátneho príspevku na bývanie pre mladých. Pri aktuálnom modeli banka skúma najmä vek a účel úveru, zatiaľ čo výška príjmu sa následne posudzuje pri ročnom zúčtovaní dane alebo pri podaní daňového priznania.

Ak banka schváli hypotéku s daňovým bonusom, ešte to automaticky neznamená, že klient bonus získa. Nárok sa posudzuje aj podľa príjmu a daňového priznania alebo ročného zúčtovania.

Kto má nárok na daňový bonus na zaplatené úroky

Daňový bonus na zaplatené úroky si možno uplatniť iba pri účelovej hypotéke. Zákonné podmienky sa líšia podľa toho, či bola zmluva uzatvorená do 31. decembra 2023 alebo od 1. januára 2024.

Zmluvy uzatvorené od 1. januára 2018 do 31. decembra 2023

• Ku dňu podania žiadosti o úver musí mať žiadateľ minimálne 18 a maximálne 35 rokov.
• Podmienku veku musia splniť všetci spolužiadatelia.
• Dĺžka splácania úveru musí byť od 5 do 30 rokov.
• Priemerný hrubý mesačný príjem za kalendárny rok predchádzajúci roku uzatvorenia zmluvy nesmie presiahnuť 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR.
• Pri viacerých spolužiadateľoch ide o súčin ich počtu a 1,3-násobku priemernej mesačnej mzdy.
• Účelom úveru musí byť nadobudnutie, výstavba, prestavba, rekonštrukcia nehnuteľnosti alebo vysporiadanie majetkových pomerov, prípadne kombinácia týchto účelov.
• Musí ísť o tuzemskú nehnuteľnosť, ktorou je byt alebo rodinný dom.
• Bonus možno uplatniť na základe jednej zmluvy o úvere, maximálne zo sumy 50 000 eur.

Daňový bonus pri týchto zmluvách predstavuje 50 % zo sumy zaplatených úrokov, najviac 400 eur za rok. Vzťahuje sa na úroky zo sumy do 50 000 eur a možno ho uplatniť počas piatich bezprostredne po sebe idúcich rokov od začiatku úročenia hypotéky.

Zmluvy uzatvorené od 1. januára 2024

• Maximálna výška úveru už nie je obmedzená sumou 50 000 eur.
• Priemerný hrubý mesačný príjem nesmie presiahnuť 1,6-násobok priemernej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR.
• Pri viacerých spolužiadateľoch ide o súčin ich počtu a 1,6-násobku priemernej mesačnej mzdy.
• Bonus predstavuje 50 % zo sumy zaplatených úrokov.
• Maximálna výška bonusu je 1 200 eur za rok.
• Nehnuteľnosť musí slúžiť na vlastné trvalé bývanie alebo vlastné trvalé bývanie s blízkymi osobami podľa Občianskeho zákonníka.

Pri zmluvách uzatvorených od 1. januára 2024 sa daňový bonus počíta z celkovej výšky poskytnutého úveru na bývanie. Maximálne môže dosiahnuť 1 200 eur ročne počas piatich po sebe idúcich rokov, teda spolu najviac 6 000 eur.

Výška daňového bonusu

Výška bonusu závisí od sumy úrokov zaplatených v kalendárnom roku. Uplatniť si možno najviac 50 % zo sumy zaplatených úrokov.

Pri zmluvách uzatvorených do 31. decembra 2023 je maximálna suma 400 eur ročne a bonus sa vzťahuje na úroky zo sumy do 50 000 eur. Pri zmluvách uzatvorených od 1. januára 2024 je maximálna suma 1 200 eur ročne a úroky sa posudzujú z celej výšky úveru.

Nárok možno uplatniť počas piatich bezprostredne po sebe idúcich rokov od začiatku úročenia hypotéky. Výška daňového bonusu znižuje daň daňovníka, ktorý je dlžníkom zo zmluvy o úvere na bývanie.

Ako si uplatniť daňový bonus v ČSOB

Najskôr je potrebné získať potvrdenie o zaplatených úrokoch, ktoré poskytne banka. Ak máte hypotéku zriadenú v ČSOB a spĺňate podmienku veku a účelu úveru, potvrdenie nájdete v internetbankingu Moja ČSOB alebo v mobilnej aplikácii ČSOB SmartBanking.

O uložení potvrdenia budete informovaný notifikačným e-mailom. Ak nemáte internetbanking Moja ČSOB ani mobilnú aplikáciu ČSOB SmartBanking, budete informovaný SMS správou, aby ste si potvrdenie prevzali v pobočke.

Potvrdenie o zaplatených úrokoch banka poskytuje klientom bezplatne. Následne ho priložíte k žiadosti o ročné zúčtovanie dane, ktorú odovzdáte svojmu zamestnávateľovi, alebo k daňovému priznaniu.

Dve možnosti uplatnenia

• V rámci ročného zúčtovania preddavkov na daň u zamestnávateľa.
• V rámci daňového priznania fyzickej osoby.

Najneskorší termín na podanie žiadosti o ročné zúčtovanie dane je 15. február. Termín na podanie daňového priznania je 31. marec.

Ak je daňová povinnosť vyššia ako daňový bonus, splatná daň sa zníži o výšku daňového bonusu. Ak je daňová povinnosť nižšia ako daňový bonus, štát môže vrátiť celý daňový bonus alebo jeho časť.

Pri uplatnení daňového bonusu na zaplatené úroky nie je stanovená minimálna hranica zdaniteľného príjmu. Daňovník si ho môže uplatniť aj v prípade, že za príslušné zdaňovacie obdobie nedosiahol žiadne zdaniteľné príjmy, a to prostredníctvom daňového priznania fyzickej osoby.

Čo môže spôsobiť stratu daňového bonusu

O nárok na daňový bonus na zaplatené úroky môžete prísť, ak sa rozhodnete hypotéku refinancovať alebo navýšiť, pretože tým môžete porušiť podmienku účelu úveru.

Jednou z častých chýb klientov je refinancovanie hypotéky do inej banky. Pri zmluvách od 1. januára 2024 je zároveň potrebné zachovať vlastné trvalé bývanie vo financovanej nehnuteľnosti.

Pri pôvodnom modeli štátneho príspevku mohol nárok zaniknúť aj pri predčasnom splatení hypotéky pred uplynutím minimálnej doby splatnosti, pri nesplnení účelu, pri uvedení nepravdivých alebo nepresných údajov alebo pri prevedení záväzku na inú osobu.

Rozdiel medzi hypotekárnou pomocou a daňovým bonusom

Hypotekárna pomoc ČSOB je príspevok na zvýšenú mesačnú splátku úveru, ktorý sa vypláca mesačne pozadu a ktorého výška je 75 % z rozdielu medzi zvýšenou a referenčnou splátkou, najviac 150 eur mesačne.

Daňový bonus na zaplatené úroky je podpora pre mladých pri účelovej hypotéke. Uplatňuje sa raz ročne prostredníctvom ročného zúčtovania alebo daňového priznania a predstavuje 50 % zo zaplatených úrokov v zákonnom limite.

ČSOB hypotekárna pomoc a daňový bonus na zaplatené úroky sú teda dve odlišné formy podpory. Prvá reaguje na zvýšenie mesačnej splátky po zmene úrokovej sadzby, druhá sa týka daňového zvýhodnenia mladých dlžníkov pri splnení podmienok účelovej hypotéky.

Historický štátny príspevok pre mladých do roku 2017

Hypotéka so štátnym príspevkom pre mladých fungovala do 31. decembra 2017. Štát bonifikoval hypotéku maximálne do výšky 50 000 eur znížením úrokovej sadzby o 2 % a banka poskytovala zníženie o 1 %, takže celkové zvýhodnenie predstavovalo 3 %.

Príspevok sa poskytoval na obdobie piatich rokov od čerpania úveru a podmienkou bolo aj to, aby úver nepresiahol 70 % hodnoty nehnuteľnosti.

Pri starom modeli posudzovala splnenie všetkých podmienok banka. Skúmala vek klienta, účel hypotéky aj príjem za predchádzajúci kalendárny rok a klient mal zníženú splátku o príspevok štátu a banky hneď po schválení hypotéky.

Od 1. januára 2018 sa forma podpory zmenila na daňový bonus. Zvýhodnenie sa prestalo prejavovať v mesačnej splátke a klient si ho začal uplatňovať raz ročne prostredníctvom dane z príjmov.

Nový model odstránil rozdiely medzi bankami v spôsobe pripisovania príspevku, zároveň však preniesol administratívnu povinnosť na klienta. Ten si musí každý rok vyžiadať alebo prevziať potvrdenie o zaplatených úrokoch a priložiť ho k ročnému zúčtovaniu alebo daňovému priznaniu.

tags: #csob #statny #prispevok #pre #mladych #od